企業融資方式之應收賬款融資、應付賬款融資、企業信用貸款

應收賬款進行融資是指企業以自己的應收賬款質押或者轉讓給商業銀行或其他金融服務機構並申請貸款，融資額一般為應收賬款面值的50%-90%，企業將應收賬款質押或轉讓給金融監管機構後，應向買方(債務方)發出質押通知或轉讓通知，並要求其付款至融資發展銀行或金融研究機構。此外，最易批貸款為了我們鼓勵客戶需要提前付款而提供具有一定的現金折扣(付款越早，付款折扣越大)，也是這樣一種社會資金融通方式。在特定經濟金融市場機構，比如保理公司，也有一些類似的應收賬款風險融資工作方式，一般以保理的形式不斷出現，一般都是采用技術轉讓應收賬款的方式，以獲得存在一定折扣下的現金流交換的一種重要融資結構形式。

商業銀行信用進行融資的一種,是生產、批發性企業常使用的融資管理方式。即時貸款應付賬款是指企業可以購買貨物未付款而形成的對供貨方的欠賬，即賣方允許買方在購貨後的一定時間內完成支付貨款的一種社會商品經濟交易活動形式。在規范的商業發展信用問題行為中，債權人(供貨商)為了有效控制自己應付賬款期限和額度，往往向債務人(購貨商)提出信用政策。信用相關政策主要包括個人信用貸款期限和給買方的購貨折扣與折扣期，如“2/10，n/30”，表示不同客戶若在10天內付款，可享受2%的貨款折扣，若10天後付款，則不享受購貨折扣優惠，應付賬款的商業信用期限最長不超過30天。應付賬款內部融資規模最大的特點就是在於易於取得，無需辦理籌資手續和支付籌資風險費用，而且由於它在我們一些特殊情況下是不承擔更多資金投入成本的。缺點在於期限較短，放棄現金折扣的機會分析成本具有很高。

企業信用貸款是指銀行向小微企業法定代表人(或控股股東)發放的無抵押、無擔保貸款，信用卡套現用於補充企業流動資金及其他法律指定用途。信用貸款雖然不需要抵押或擔保，但銀行會特別關注企業本身的經營狀況、財務狀況、信用狀況、納稅情況，並在此基礎上給予企業匹配額度。在之前依賴人工審批的金融環境下，這種信用評估機制往往很大程度上取決於貸款銀行的風險偏好和審批人的決策偏好。在如今的大數據信息時代，這種信用依據趨向於數據化，比如將信用報告、稅務信息輸入信用模型系統，根據系統評分直接給予信用額度，最大限度減少人工幹預。在政策引導下，銀行業金融機構繼續加大對小微企業的融資支持力度，未來趨勢可能繼續弱化抵押物、強化信用貸款，為小微企業融資發展提供有力支持。因此，信用是無價的，企業要充分重視自身信用體系的建設和維護。